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央廣網(wǎng)

2016年證監(jiān)稽查20大典型違法案例

2017-02-24 20:19:00來源:證監(jiān)會網(wǎng)站

  一、操縱市場

  (一)唐某博等人操縱市場案——滬港通跨境操縱第一案

  本案系證監(jiān)會成功查獲的首起不法投資者繞道香港開立證券賬戶,借道“滬股通”交易機制反向操縱A股的新型案件。2010年以來,唐某博等多次、反復在境內(nèi)或跨境實施操縱市場等違法行為,唐某博及其關聯(lián)人員唐某子、袁某林等人因操縱市場、超比例持股未披露等違法違規(guī)活動被證監(jiān)會多次查處。近期調(diào)查發(fā)現(xiàn),唐某博等人利用在香港和內(nèi)地開立的證券賬戶,操縱“滬港通”標的股票“小商品城”,通過制造人為的交易價格和交易量,誤導其他投資者參與交易,實施跨境操縱;此外,還利用資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢操縱其他5只內(nèi)地股票;兩起案件非法獲利近3億元。本案的成功查獲是對中國證監(jiān)會與香港證監(jiān)會跨境執(zhí)法合作有效性的實戰(zhàn)檢驗,也是兩會攜手共同維護兩地市場秩序的經(jīng)典案例。在滬港通平穩(wěn)運行近兩年、深港通即將開通之前作出行政處罰告知,對市場具有示范效應和警示意義。

 。ǘ┲斓潞、上海永邦合謀操縱“宏達新材”案——利用信息優(yōu)勢操縱市場處罰第一案

  上市公司宏達新材實際控制人朱德洪與私募機構(gòu)上海永邦投資有限公司合謀利用資金、信息優(yōu)勢操縱“宏達新材”股價,其中,朱德洪負責尋找并購重組題材和熱點、控制有關信息披露時點,并提供交易資金支持,上海永邦通過連續(xù)交易和在自己實際控制的賬戶之間進行交易。案發(fā)不足一年時間,深圳專員辦調(diào)查組即成功還原出多手法操縱、多股操縱、內(nèi)幕交易、超比例持股等違法手法相互交織、盤根錯節(jié)的新型案件全貌,操縱行為人雖交易虧損但仍被處以300萬元的法定最高罰款,有力震懾了上市公司、私募機構(gòu)假借“市值管理”名義“講故事,炒股價”的亂象。本案系“2015證監(jiān)法網(wǎng)”專項行動第三批部署查處的案件之一。

 。ㄈ┲婿胃挥、吳峻樂合謀操縱“特力A”、“得利斯”案——刷新證監(jiān)會行政處罰罰沒金額最高記錄

  稽查總隊調(diào)查組針對傘形賬戶隱蔽復雜、地域分布廣泛、涉案主體規(guī)避調(diào)查等難點一一擊破,迅速查明中鑫富盈控制使用10個信托計劃證券賬戶(下掛11個子賬戶)、吳峻東控制使用10個信托計劃證券賬戶(下掛18個子賬戶)及4個個人賬戶,合謀通過連續(xù)交易、自買自賣等方式操縱“特力A”、“得利斯”股票的違法事實。該案從發(fā)現(xiàn)違規(guī)線索到履行處罰告知程序用時不到2月。中鑫富盈、吳峻樂因操縱“特力A”分別被給予違法所得“沒一罰三”、“沒一罰二”的罰款,罰沒共計11億余元,刷新了證監(jiān)會最高行政處罰罰沒金額記錄。本案系“2015證監(jiān)法網(wǎng)”專項行動第七批部署查處的案件之一。

 。ㄋ模┙獮椴倏v“甲醇1501合約”操縱案——全國首例操縱商品期貨合約價格刑事案件

  2014年11月14日至12月16日,為確保所持買期套保持倉順利進入交割月,國內(nèi)第一大甲醇貿(mào)易商欣華欣公司時任總經(jīng)理姜為運用42個機構(gòu)賬戶和個人賬戶,通過囤積甲醇現(xiàn)貨和集中資金優(yōu)勢(共動用資金14億余元)、持倉優(yōu)勢操縱“甲醇1501合約”,被證監(jiān)會依法處以100萬元罰款、采取終身期貨市場禁入措施并移送公安機關處理。廣東證監(jiān)局與鄭州商品交易所聯(lián)合監(jiān)管執(zhí)法,高效完成了涉及16個省份共計145個期貨賬戶、143個銀行賬戶的取證工作,案件自立案到做出行政處罰不足半年。2016年12月26日,法庭一審判決姜為犯操縱期貨市場罪,判處有期徒刑兩年六個月,并處罰金100萬元。本案系“2015年證監(jiān)法網(wǎng)”專項執(zhí)法行動首批部署查處案件之一。

 。ㄎ澹┲鞜樏鳌皳屆弊印辈倏v案——“搶帽子”戲法終歸伏法

  此案是一起典型的證券從業(yè)人員用“搶帽子”手法操縱市場非法獲利的案件。上海證監(jiān)局調(diào)查發(fā)現(xiàn),原國開證券經(jīng)紀人朱煒明利用其掌握、控制的親屬的證券賬戶事先購買了“利源精制”、“萬馬股份”等十只股票。隨后,朱煒明利用其在上海電視臺第一財經(jīng)頻道“談股論金”欄目擔任特邀嘉賓的身份,在節(jié)目中公開評價、預測上述股票,并在節(jié)目播出后的3個交易日內(nèi)賣出,獲利近44萬元。調(diào)查同時發(fā)現(xiàn),朱煒明在2010年8月20日起約四年內(nèi),通過其控制的親屬的證券賬戶進行證券投資交易,構(gòu)成從業(yè)人員違法買賣股票行為,違法所得約400萬人民幣。證監(jiān)會依法對朱煒明上述違法行為作出行政處罰,對其采取終身證券市場禁入措施,同時將本案移送公安機關。目前朱煒明因涉嫌操縱證券市場罪,已被檢察機關批準逮捕。該案的及時查辦為證券行業(yè)從業(yè)人員敲響了警鐘,也警示證券行業(yè)須加強對從業(yè)人員參與證券類節(jié)目的有效內(nèi)控,對參與證券類媒體節(jié)目的關鍵人員加強審核,增強制度約束和道德操守、法律意識的教育。本案系“2015證監(jiān)法網(wǎng)”專項行動第四批部署查處案件之一。

  (六)任良成操縱多只股票案——大宗交易接盤后操縱股價賣出獲利累犯遭重罰

  任良成以上海任行投資管理有限公司(為任良成設立的一人有限責任公司)為平臺,專營股票大宗交易業(yè)務。2011年以來,任良成數(shù)次通過大宗交易接盤股票后,在二級市場上操縱股價并賣出獲利,已被證監(jiān)會多次查處。其中,2014年4月至12月,為先后完成大宗交易買入的16只股票在二級市場的順利賣出,任良成在大宗交易日之前或之后,控制使用員工和融資方提供的數(shù)十個證券賬戶,在盤中通過高價申報、撤銷申報等手段,使股票價格產(chǎn)生較大的漲幅,并于大宗交易日后的次日或幾日內(nèi)賣出。2016年11月,證監(jiān)會依法沒收任良成上述違法行為所得9999余萬元,并處以兩倍罰款,罰沒金額合計近3億元。

  二、IPO欺詐發(fā)行及信息披露違法

 。ㄆ撸┻|寧振隆特產(chǎn)財務造假案——IPO財務造假主動撤回材料同樣頂格罰

  遼寧振隆特產(chǎn)2013年至2015年向證監(jiān)會申報的四份招股說明書存在虛假記載。在證監(jiān)會對振隆特產(chǎn)開展專項財務檢查發(fā)現(xiàn)異常情況后,2015年6月10日,振隆特產(chǎn)撤回IPO申請。證監(jiān)會依法對振隆特產(chǎn)給予警告,并處以60萬元罰款,同時決定沒收其保薦機構(gòu)信達證券、律師事務所中銀律所的業(yè)務收入,分別處以320萬元罰款、120萬元罰款。雖然振隆特產(chǎn)主動撤回了IPO申請,但其造假行為已擾亂了資本市場秩序,證監(jiān)會仍予以頂格處罰。遼寧振隆特產(chǎn)案向市場有力傳導了證監(jiān)會“絕不放過任何一個涉案主體、絕不放過任何一項違法失職行為、絕不放過任何一項需要承擔的法律責任”,堅決把不符合條件的企業(yè)擋在IPO大門之外的決心。本案系“2015證監(jiān)法網(wǎng)”專項行動第五批部署查處案件之一。

 。ò耍┬捞╇姎馄墼p發(fā)行及信息披露違法違規(guī)案——欺詐發(fā)行強制退市第一案

  欣泰電氣為實現(xiàn)在創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市目的,報送包含虛假財務報告的發(fā)行申請材料,騙取發(fā)行核準;上市后繼續(xù)披露虛假財務報告,構(gòu)成欺詐發(fā)行、虛假陳述。證監(jiān)會依法對欣泰電氣及其17名現(xiàn)任或時任董監(jiān)高及相關人員進行行政處罰,并對欣泰電氣實際控制人、董事長溫德乙,時任總會計師劉明勝采取終身證券市場禁入措施。深圳證券交易所隨即對欣泰電氣啟動重大違法強制退市程序。興業(yè)證券主動出資5.5億元設立投資者先行賠付專項基金。此外,證監(jiān)會依法向公安機關移送欣泰電氣涉嫌犯罪案件,并對欣泰電氣首發(fā)上市保薦機構(gòu)興業(yè)證券、審計機構(gòu)北京興華會計師事務所、法律服務機構(gòu)北京市東易律師事務所依法查處。本案中監(jiān)管部門綜合運用行政、民事和刑事手段,嚴懲IPO欺詐發(fā)行,對市場形成有力震懾,有利于凈化市場環(huán)境。本案系“2015證監(jiān)法網(wǎng)”專項行動第五批部署查處的案件之一。

  (九)康華農(nóng)業(yè)、步森股份信息披露違法違規(guī)案——重大資產(chǎn)重組“借殼方”財務造假第一案

  本案是證監(jiān)會查處的首例重大資產(chǎn)重組財務造假案。廣西證監(jiān)局調(diào)查組對重組方、上市公司、中介機構(gòu)、企業(yè)客戶等20多個涉案主體開展全面調(diào)查,成功克服了系統(tǒng)造假手段隱秘、部分證據(jù)被銷毀或隱匿、調(diào)查對象不配合等困難,快速查實了康華農(nóng)業(yè)為實現(xiàn)上市目的,長期有組織地進行系統(tǒng)性財務造假,造假金額巨大,造假手段惡劣,情節(jié)嚴重的涉嫌違法犯罪事實?等A農(nóng)業(yè)被頂格處罰60萬元并依法移送公安機關,3名責任人員被采取市場禁入并依法移送公安機關,浙江步森股份因披露信息存在虛假記載被依法處罰30萬元。本案相關中介機構(gòu)涉嫌違法違規(guī)已被證監(jiān)會立案稽查,目前正在處理過程中。本案系“2015證監(jiān)法網(wǎng)”專項行動首批部署查處案件之一。

  (十)參仙源財務造假案——新三板財務造假第一案

  參仙源通過少計成本、價格不公允的關聯(lián)交易方式虛增利潤1.29億余元。2016年7月8日,證監(jiān)會依法對參仙源處以60萬元頂格罰;并對時任公司董事長于成波、總經(jīng)理李殿文及相關人員給予警告以及5-30萬元不等的罰款,參仙源案是新三板領域查處的首個財務造假案例。證監(jiān)會將不斷加大對新三板違法違規(guī)行為的查處力度,以有效的監(jiān)管維護新三板市場的長期健康發(fā)展。

  三、中介機構(gòu)違法違規(guī)

 。ㄊ唬┲械伦C券財務顧問業(yè)務未勤勉盡責案——推動財務顧問歸位盡責

  2016年2月,云南證監(jiān)局在日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)該案違法線索。經(jīng)查,在沈機集團擬向紫光卓遠轉(zhuǎn)讓昆明機床股份過程中,昆明機床、沈機集團未披露“3個月自動解除”等協(xié)議生效條件和特殊條款,紫光卓遠未完整披露協(xié)議的生效條件,信息披露存在重大遺漏;且沈機集團、紫光卓遠未按照規(guī)定披露沈機集團回購昆明機床資產(chǎn)的股份轉(zhuǎn)讓補充協(xié)議。中德證券作為紫光卓遠聘請的財務顧問,為自己撰寫的《詳式權(quán)益變動報告書》出具了核查意見和聲明,未勤勉盡責,導致未發(fā)現(xiàn)紫光卓遠信息披露存在重大遺漏。證監(jiān)會已對中德證券作出沒收業(yè)務收入300萬元,并處以300萬元罰款的處罰。本案的依法查處與公開,對推動證券服務機構(gòu)與人員歸位盡責,維護資本市場三公原則,保護中小投資者合法權(quán)益,具有積極意義。

 。ㄊ┝⑿艜嫀熓聞账、中同華資產(chǎn)評估有限公司未勤勉盡責案——整治審計、評估行業(yè)亂象

  本案來源于稽查總隊在查處“2015證監(jiān)法網(wǎng)專項行動”首批部署案件過程中發(fā)現(xiàn)的違法線索。立信會計事務所在為大智慧開展2013年年報審計業(yè)務中未勤勉盡責,未執(zhí)行必要審計程序,未獲取充分適當?shù)膶徲嬜C據(jù)。北京中同華資產(chǎn)評估有限公司在大智慧下屬公司股股東權(quán)益價值評估過程中,違反多項執(zhí)業(yè)準則規(guī)定,包括以預先設定的價值作為評估結(jié)論、評估結(jié)論存在具有重要影響的實質(zhì)性遺漏、未披露評估期間發(fā)生的重大事項、未對現(xiàn)金等實施有效的評估程序、評估報告出具日期早于內(nèi)部審核日期等。兩家中介機構(gòu)未勤勉盡責,所制作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。證監(jiān)會依法沒收上述機構(gòu)相關業(yè)務收入,并分別處以違法所得三倍金額的罰款。證監(jiān)會將突出強化中介機構(gòu)檢查驗證、專業(yè)把關的法定職責定位,切實提升中介機構(gòu)服務水平,保護投資者合法權(quán)益。

 。ㄊ├策_會計事務所違法違規(guī)案——“屢禁不止”審計機構(gòu)被嚴厲監(jiān)管

  本案來源于福建證監(jiān)局在查處“2015證監(jiān)法網(wǎng)”專項行動第五批部署案件過程中發(fā)現(xiàn)的違法線索。2014年5月,福建金森林業(yè)股份有限公司開展并購福建連城蘭花股份有限公司部分股權(quán)的工作,利安達會計事務所系本次重大資產(chǎn)重組的審計機構(gòu)。經(jīng)查,福建金森《重大資產(chǎn)重組方案報告書(草案)》》中存在虛假記載,審計過程中,利安達違反《審計準則》相關規(guī)定未勤勉盡責,導致所出具的審計報告存在虛假記載。本次資產(chǎn)重組中,福建金森曾先后頻繁更換多家會計事務所,利安達在此前已有多次因未勤勉盡責而被行政處罰的情況下,仍為其出具虛假審計報告,情節(jié)惡劣。證監(jiān)會依法沒收利安達業(yè)務收入并處罰款。2016年8月,證監(jiān)會與財政部作出暫停利安達會計師事務所(特殊普通合伙)承接新的證券業(yè)務并責令限期整改的處理決定。審計機構(gòu)及其相關責任人員應恪守獨立性原則,切實做到不沾假、不幫假、不造假,做好資本市場的“守門員”和“把關人”。

  四、內(nèi)幕交易及利用未公開信息交易

 。ㄊ模┢教栋l(fā)展異常交易案——上市公司多名高管涉內(nèi)幕交易

  平潭發(fā)展多名高管在長達一年半時間內(nèi),先后利用9項上市公司內(nèi)幕信息,大量買入“平潭發(fā)展”股票,交易金額多達3000余萬元,獲利近500萬元。廣東證監(jiān)局調(diào)查組在一周時間內(nèi)還原了內(nèi)幕信息形成過程,固定了本案的關鍵性證據(jù)。2016年4月,證監(jiān)會依法對夏雪、石乃珊、劉峰、陳勇4名高管的內(nèi)幕交易行為作出行政處罰,合計罰沒金額近2000萬元。作為上市公司多名高管內(nèi)幕交易的典型“窩案”,該案給上市公司董監(jiān)高人員以有力警醒,有效發(fā)揮了“查處一宗,教育一片”的警示作用。本案為“2015證監(jiān)法網(wǎng)專項行動”第七批部署查處的案件之一。

  (十五)羅向陽內(nèi)幕交易案——證券公司高級管理人員伙同其弟三次從事內(nèi)幕交易被查處

  本案來源于證監(jiān)會按國務院部署開展“兩加強、兩遏制”專項檢查活動中發(fā)現(xiàn)的線索。2013年11月至2015年2月期間,時任新時代證券公司總經(jīng)理助理羅向陽基于職務身份和參與的相關業(yè)務活動,先后3次知悉相關上市公司的內(nèi)幕信息。羅向陽伙同其在新時代證券某營業(yè)部任職的胞弟羅楊穎,利用羅楊穎實際控制的多個證券賬戶,先后3次內(nèi)幕交易“東方鐵塔”、“黃河旋風”股票。證監(jiān)會依法沒收羅向陽等人2015年內(nèi)幕交易的違法所得約44萬余元(前2次內(nèi)幕交易均為虧損),并處罰款254萬余元,并對羅向陽兄弟2人分別采取證券市場終身證券市場禁入措施。本案查處提醒證券從業(yè)人員,莫要心存僥幸觸碰底線,否則不僅承擔法定責任,還將斷送自身甚至親人的職業(yè)生涯。

 。ㄊ﹨柦ǔ袄鲜髠}”案——公募基金冠軍經(jīng)理涉“老鼠倉”淪為階下囚

  2010年4月至2014年1月22日期間,厲建超在擔任中郵核心優(yōu)選基金基金經(jīng)理期間,利用因職務便利獲取的內(nèi)幕信息以外的其他未公開信息,使用其控制的多個證券賬戶進行趨同交易,交易金額累計高達9.1億元,累計趨同交易獲利約為1,682萬元。期間,厲建超2013年接管的中郵新興產(chǎn)業(yè)股票基金業(yè)績卓越,登上同年股票基金冠軍寶座。2014年1月23日,證監(jiān)會依法將其移送公安機關追究刑事責任。2016年4月,山東省高級人民法院二審判決厲建超有期徒刑3年零6個月,并處罰金1700萬元。2016年8月26日,證監(jiān)會依法對厲建超采取終身證券市場禁入措施。

  五、編造、傳播虛假信息

 。ㄊ撸⿵涍_斯編造、傳播“招商銀行喊國家隊還錢”虛假信息案——證監(jiān)會處罰自媒體編造、傳播虛假信息第一案

  2016年2月24日,微信公眾號“彌達斯”發(fā)布《國家隊:招商銀行副行長喊你還錢了》,引發(fā)市場關注,隨后又發(fā)布勘誤道歉聲明!皬涍_斯”總編輯李輝為吸引眼球,采用不符合實際的標題,其部分報道內(nèi)容斷章取義、為主觀臆測。該虛假信息通過微信、轉(zhuǎn)載等多方式廣泛傳播,造成較大市場影響。深圳證監(jiān)局調(diào)查組從蛛絲馬跡入手,順藤摸瓜獲取了“彌達斯”的真正運營地,第一時間奔赴現(xiàn)場掌握關鍵證據(jù)。2016年10月14日,證監(jiān)會作出行政處罰,責令中融匯智、李輝改正,并分別處以20萬元罰款。虛假信息借助自媒體交互強、擴散快的特性廣泛傳播,極易誤導投資者,并對股市產(chǎn)生負面影響。該案的查處表明了證監(jiān)會積極應對自媒體時代的執(zhí)法挑戰(zhàn),依法從嚴從快打擊編造、傳播虛假信息行為,務必使造謠傳謠者付出沉重代價。

 。ㄊ耍鞍泊T信息”異常交易案——嚴厲查處證券服務機構(gòu)從業(yè)人員作出信息誤導行為

  2014年5月至2015年2月期間,安碩信息在有關信息披露以及10次接待多家機構(gòu)投資者過程中,持續(xù)披露開展互聯(lián)網(wǎng)金融相關業(yè)務這一不準確、不完整的誤導性信息;東方證券研究所計算機行業(yè)首席分析師浦俊懿、行業(yè)研究員鄭奇威違反證券投資咨詢業(yè)務法律法規(guī),在未經(jīng)公司內(nèi)控部門審批、復核的情況下,使用“極具業(yè)務延展性…、強烈看好…、最優(yōu)質(zhì)的銀行IT標的…”等夸大性、誤導性的語言文字編寫郵件,向128家金融機構(gòu)的1279人員累計發(fā)送郵件1.1萬余封,傳播安碩信息開展互聯(lián)網(wǎng)金融有關業(yè)務信息。上述披露、傳播行為發(fā)生后,部分基金管理公司于2014年11月1日至2015年5月27日期間大量買入“安碩信息”,累計共有221只公募基金持有安碩信息最高達74.84%的流通股,推動安碩信息股價從2014年4月30日的28.30元/股上漲至2015年5月13日的450元/股,漲幅為15.9倍。證監(jiān)會依法對安碩信息的誤導性陳述行為處以法定幅度內(nèi)的“頂格”處罰,并對浦俊懿、鄭奇威在證券交易活動中作出信息誤導的行為分別處以罰金。本案由上海專員辦在“2015證監(jiān)法網(wǎng)”專項行動第三批部署案件中查辦。

  六、私募機構(gòu)違法違規(guī)

  (十九)青原投資違法違規(guī)案——查處整治私募亂象

  本案為廣東證監(jiān)局在日常監(jiān)管現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的線索。私募基金管理人青原投資通過網(wǎng)站公開推介“青原一號證券投資基金”和“青原投資.泰興1號債券投資基金”等產(chǎn)品,作為普通合伙人設立并負責管理的有限合伙型基金浩源泰興向6名非合格投資者募集資金,并挪用其管理的浩源泰興財產(chǎn)5萬元。本案中,私募基金管理人存在上述多項違法違規(guī)行為,根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》的規(guī)定,廣東證監(jiān)局對青原投資給予警告,并處以三萬元罰款。私募基金行業(yè)在快速發(fā)展的過程中,也暴露出不少違規(guī)經(jīng)營、管理失范等問題,證監(jiān)會將繼續(xù)加強對私募基金行業(yè)的監(jiān)管,確保私募基金行業(yè)沿著健康規(guī)范的方向發(fā)展。

  七、非法經(jīng)營

 。ǘ┖闵痉欠ń(jīng)營證券業(yè)務案——嚴查非法場外配資

  針對場外配資中的證券違法違規(guī)問題,證監(jiān)會組織稽查力量對杭州恒生網(wǎng)絡技術(shù)服務有限公司(以下簡稱恒生公司)等進行專項核查后轉(zhuǎn)入立案調(diào)查。恒生公司等網(wǎng)絡技術(shù)公司明知一些不具有經(jīng)營證券業(yè)務資質(zhì)的機構(gòu)或個人的證券經(jīng)營模式,仍向其銷售具有證券業(yè)務屬性的軟件(具有開立證券交易賬戶、接受證券交易委托、查詢證券交易信息、進行證券和資金的交易結(jié)算等功能),提供相關服務,獲取非法收益上億元。有關行為違反了《證券法》第122條規(guī)定,構(gòu)成非法經(jīng)營證券業(yè)務。證監(jiān)會依法對恒生公司等進行違法所得“沒一罰三”的行政處罰,并對相關責任人予以警告、罰款。經(jīng)營證券業(yè)務必須經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準,任何人未經(jīng)許可非法從事證券業(yè)務都是對資本市場基本法律制度的漠視,是對廣大投資者合法權(quán)益的損害,證監(jiān)會將依法嚴懲。

編輯: 龍明潔
關鍵詞: 證監(jiān)局;證監(jiān)會;富盈;永邦